問題詳情 28、 ( ) 客戶於全權委託投資契約簽約日起算十日以後提出終止契約之書面要求,受任人於運用委託投資資產期間所產生之費用中何者係客戶應負擔? 參考答案答案:D 用户評論【用戶】陳政安 【年級】國二下 【評論內容】十日後都要付,十日內不用付委託報酬 保管機構與保管帳戶(一)受任人以委任方式經營全權委託投資業務,應由客戶將資產全權委託保管機構保管或信託移轉予保管機構,而此保管機構應由客戶自行指定。(全權委託投資業務管理辦法§11) 投資買賣帳戶(一)受任人與客戶及全權委託保管機構共同簽訂三方權義協定書後,應通知全權委託保管機構依據委任契約代理客戶開立投資買賣帳戶或期貨交易帳戶,但全權委託保管機構依信託關係持有委託投資資產者,應以自己名義為之。(操作辦法§24Ⅰ) 委託資產之規範(一)客戶應於簽約時將委託投資資產一次全額交由全權委託保管機構保管或信託移轉予保管機構,增加委託投資資產時,亦同。委託投資資產如為有價證券者,除其他法令另有規定外,應由全權委託保管機構或國外受託保管機構委託當地證券集中保管事業保管。(全權委託投資業務管理辦法§22Ⅲ、操作辦法§23Ⅳ) 委任人收取之報酬(一)受任人向客戶收取之委託報酬,應依委託投資時之資產、委託投資資產淨值或其他法令規定之基準,依一定比例計算之。受任人向客戶收取之績效報酬,應遵守下列規定:(§操作辦法22) 分析報告與決定合理基礎及根據證券投資信託事業或證券投資顧問事業運用委託投資資產投資或交易,應依據其分析報告作成決定書,交付執行時應作成紀錄,並按月提出檢討報告,其分析報告與決定應有合理基礎及根據。(全權委託投資業務管理辦法§28Ⅰ) 全權委託投資帳戶之處理規範(一)受任人應建立全權委託投資或交易帳戶會計制度,內容包括總說明、簿記組織系統圖、會計科目、會計憑證、會計簿籍及會計報表。會計簿籍應包括序時帳簿(普通日記簿)及分類帳(總分類帳、有價證券明細、證券相關商品未沖銷部位明細及其他明細帳);會計報表應包括月報及年度報告書。(操作辦法§43Ⅰ) |